Mejores CDT en Colombia 2026: tasas reales, FOGAFIN y la trampa de las marcas

La mejor tasa de CDT a 360 días en Colombia, según la Superintendencia Financiera, es hoy 13,50% efectivo anual. La paga Banco Pichincha. Y no es un espejismo: el Banco de la República ha subido su tasa de intervención 275 puntos básicos en lo corrido de 2026, de 9,25% a 12,00%. Eso explica por qué los certificados de depósito a término pagan doble dígito. Pero antes de correr a abrir uno, hay tres cosas que casi nadie le cuenta: la tasa real no es la de la publicidad, el seguro FOGAFIN se cuenta por entidad y no por marca, y el mejor banco no existe para todos los plazos.

Por qué los CDT están pagando doble dígito en 2026

La Junta Directiva del Banco de la República movió la tasa de intervención así en lo corrido del año:

Reunión	Decisión	Tasa resultante
19 de diciembre de 2025	Sin cambio	9,25%
30 de enero de 2026	Sube 100 puntos básicos	10,25%
31 de marzo de 2026	Sube 100 puntos básicos	11,25%
30 de abril de 2026	Sin cambio	11,25%
30 de junio de 2026	Sube 75 puntos básicos	12,00%
31 de julio de 2026	Sin cambio	12,00%

Son 275 puntos básicos de aumento en siete meses. Cuando el banco central sube su tasa, el costo del dinero para los bancos sube, y para captar recursos los bancos ofrecen tasas más altas en CDT. El alza no se transmite de inmediato, pero sí define el techo de lo que los bancos están dispuestos a pagar.

Las tasas reales, no las de la publicidad

La Superintendencia Financiera publica cada semana la serie oficial de tasas de captación. La tasa que usted ve en esa serie es el promedio ponderado de lo que la entidad efectivamente captó esa semana, no la tasa de publicidad. Es lo que la gente realmente recibió. El corte del 26 de agosto de 2026 muestra que la mejor tasa a 360 días es Banco Pichincha con 13,50%, seguido de Banco Contactar con 13,04% y KOA con 13,00%. A más de 360 días, la mejor es Coltefinanciera con 13,61%. Los bancos grandes pagan bastante menos a 360 días: Bancolombia 11,84%, BBVA 11,04%, Davivienda 10,83%, Banco Popular 10,54% y AV Villas 10,50%.

La diferencia con una tasa de publicidad importa. Una tasa promocional puede estar limitada a clientes nuevos, a la aplicación, a un plazo puntual o a un cupo que se agota. La serie oficial reordena la tabla: Banco Falabella aparece en 11,43% a 360 días, por debajo de más de una docena de entidades más pequeñas. Lulo Bank aparece en 11,07%, pero sobre muy poca plata captada esa semana, lo cual es en sí mismo una advertencia sobre leer demasiado en una sola casilla.

Entidad	90 días	180 días	360 días	Más de 360
Banco Pichincha	10,02%	11,61%	13,50%	13,20%
Banco Contactar	10,99%	12,21%	13,04%	13,02%
KOA	11,23%	12,12%	13,00%	12,90%
La Hipotecaria		12,10%	12,89%	12,93%
Iris	10,48%	11,55%	12,86%	12,79%
Banco W	11,38%	11,71%	12,84%	12,18%
Banco Credifinanciera	11,22%	12,09%	12,71%	12,90%
Mibanco	11,91%	12,27%	12,62%	12,95%
Banco de Occidente	10,97%	11,14%	12,57%	12,06%
Credifamilia		12,02%	12,57%	13,32%
Banco Unión	10,72%	11,31%	12,54%	12,46%
Banco Serfinanza	11,07%	11,89%	12,46%	11,75%
Bancoomeva	11,61%	10,11%	12,40%
Coltefinanciera	11,17%	11,77%	12,40%	13,61%
Banco GNB Sudameris	11,33%	11,52%	12,25%	12,57%
Tuya	10,62%	11,38%	12,24%	12,18%
Banco de Bogotá	10,62%	11,09%	12,17%	12,71%
Bancolombia	9,85%	10,41%	11,84%	11,28%
Banco Falabella	10,02%	10,66%	11,43%	10,37%
Banco Caja Social	8,04%	7,97%	11,29%	11,86%
Lulo Bank	9,72%	10,65%	11,07%	12,61%
BBVA Colombia	9,84%	10,07%	11,04%	12,76%
Nu Colombia	9,50%	10,50%	11,00%	11,88%
Banco Davivienda	10,78%	10,84%	10,83%	12,11%
Banco Popular	10,28%	11,52%	10,54%	11,74%
AV Villas	11,20%	9,16%	10,50%	10,60%
Confiar (FOGACOOP)	11,37%	8,00%	10,20%
Coop. Financiera JFK (FOGACOOP)	9,43%	9,85%	9,78%	9,33%
Coop. Fin. de Antioquia (FOGACOOP)	7,71%	9,94%	9,90%	8,96%
Cotrafa (FOGACOOP)	7,97%	8,07%	9,60%	9,66%

Tasas efectivas anuales, promedio ponderado de captación, corte del 26 de agosto de 2026. Fuente: Superintendencia Financiera de Colombia. Esta es una selección de las entidades más grandes y las que mejor pagan, no la serie completa: si una entidad no aparece es porque la dejamos por fuera, no porque no pague. Las casillas vacías son plazos en los que la entidad no captó esa semana. Una entidad que captó muy poco en un plazo puede mostrar una tasa poco representativa.

No existe el mejor banco, existe el mejor banco para su plazo

Si usted busca un CDT a 90 días, AV Villas le da 11,20%, pero si lo quiere a 180 días, esa misma entidad le da 9,16%. Al revés, Banco Caja Social le da 7,97% a 180 días y 11,29% a 360 días. La curva de plazos no es plana ni predecible por entidad. Por eso no pregunte cuál es el mejor banco para un CDT. Pregunte cuál es la mejor tasa para el plazo exacto que usted necesita. El banco que lidera a 90 días no es el mismo que lidera a 360.

FOGAFIN: qué cubre de verdad

El Seguro de Depósitos de FOGAFIN cubre hasta 50.000.000 de pesos por depositante y por entidad inscrita. El CDT está expresamente cubierto. La prima es del 0,3% de los depósitos asegurados y la paga la entidad, no usted. La cobertura es automática al abrir el CDT y también al renovarlo. Hay 66 entidades inscritas: 31 bancos, 19 compañías de financiamiento, 7 corporaciones financieras y 9 SEDPES. Lo que no cubre FOGAFIN son los productos fiduciarios, los seguros, los bonos ordinarios, las BOCEAS, las BOCAS y cualquier producto de una entidad que no esté inscrita. Para verificar, revise que el extracto y la publicidad del producto lleven el sello del Seguro de Depósitos de FOGAFIN. Si no tiene sello, pregunte antes de firmar.

La trampa que nadie le cuenta: marcas contra entidades

Pibank no es un banco. En el pie de página de su propio sitio dice, textual, que Pibank es una marca registrada por Banco Pichincha S.A. Muchos rankings de prensa listan a Pibank y a Banco Pichincha como dos entidades distintas, las dos alrededor de 13,5%. Son la misma entidad. Si usted reparte 100 millones entre Pibank y Pichincha creyendo que asegura dos montos de 50 millones, en realidad tiene 100 millones en una sola entidad con cobertura de 50 millones. La mitad queda por fuera del seguro. Estos son los mismos 100 millones, como se los imagina el ahorrador y como los ve el fondo.

Lo que usted puso	Lo que usted supuso	Lo que ve FOGAFIN
50.000.000 en Banco Pichincha	Asegurado	Una entidad, Banco Pichincha
50.000.000 en Pibank	Asegurado aparte	La misma entidad, no una segunda
100.000.000 en total	100.000.000 cubiertos	50.000.000 cubiertos, 50.000.000 expuestos

La regla práctica es esta: la cobertura se cuenta por entidad inscrita, no por marca ni por aplicación. Antes de repartir plata, busque el nombre legal en la lista de entidades inscritas de FOGAFIN. Otro caso del mismo tipo: Nu, Rappipay, KOA, Iris y Tuya no son bancos, son compañías de financiamiento. Quedan igual de cubiertas por FOGAFIN y con el mismo tope, pero la licencia es distinta. Lulo Bank sí tiene licencia bancaria plena. No se deje engañar por el logo.

Si su entidad es cooperativa, su seguro es otro

Confiar, Cotrafa, Cooperativa Financiera JFK y Cooperativa Financiera de Antioquia aparecen en las tasas de la Superfinanciera, pero no están inscritas en FOGAFIN. Están en FOGACOOP, que es otro fondo. El tope también es de 50 millones por persona, así que no es peor, es distinto: otro fondo y otro supervisor. Y ojo, los aportes sociales de una cooperativa no están cubiertos por FOGACOOP porque son patrimonio, no un depósito. Si usted mete plata a una cooperativa, el CDT como tal puede estar cubierto, pero los aportes que haga como asociado no.

Qué revisar antes de firmar

Antes de firmar, revise estos seis puntos.

1. Confirme que la entidad esté inscrita en FOGAFIN o en FOGACOOP, según el caso.
2. Verifique que el producto lleve el sello del seguro de depósitos.
3. Compare la tasa para el plazo exacto que usted necesita, no la tasa genérica de la entidad.
4. Pregunte si la tasa que le ofrecen es la tasa efectiva anual y no una tasa nominal o de publicidad.
5. Si va a repartir más de 50 millones, hágalo entre entidades legales distintas, no entre marcas de la misma entidad.
6. Confirme con un contador la retención en la fuente que le descuentan al vencimiento y cómo se cruza en su declaración de renta.

Si alguno de esos puntos no queda claro en el contrato, pida la aclaración por escrito antes de entregar la plata.

Los impuestos que sí le van a descontar

Los intereses que paga un CDT son renta gravable en Colombia. Al vencimiento, la entidad financiera descuenta una retención en la fuente sobre esos rendimientos, y la tarifa es del 4%.

También va a ver por ahí un 7%, y la razón de que circulen las dos cifras es más interesante que un simple error. El artículo 1.2.4.2.32 del Decreto 1625 de 2016 fija la retención sobre intereses en 7% y anota que el Decreto 2418 de 2013 la bajó a 4%. El artículo 1.2.4.2.83 es el que hace esa conversión para los títulos de renta fija, que es lo que es un CDT. La DIAN seguía aplicando el 4% en un oficio de 2024.

El 7% tiene vida propia. Es la tarifa efectiva de una fórmula más antigua del artículo 1.2.4.2.5, que cobra 10% sobre el 70% del pago, y esa fórmula sigue rigiendo los intereses de una cuenta de ahorros por vía del artículo 1.2.4.2.87. Un CDT y una cuenta de ahorros no se retienen igual, y de ahí que vea las dos cifras juntas.

La cuenta de ahorros además tiene un piso que el CDT no tiene. La retención solo empieza cuando el interés diario llega a 0,055 UVT, unos 2.881 pesos diarios con la UVT de 2026. Por debajo de eso no le retienen nada. Las normas que fijan la tarifa del CDT no traen un piso equivalente, así que no dé por hecho que un CDT pequeño se salva del 4%: pregunte en el banco cuánto le van a retener al vencimiento.

Esa retención no es un impuesto adicional: funciona como un anticipo que después se cruza en su declaración de renta, es decir, se descuenta del impuesto que le corresponda pagar.

En su CDT	Cómo se trata
El capital que usted depositó	No es ingreso, no paga nada sobre él
Los intereses pagados al vencimiento	Renta ordinaria, con 4% de retención en la fuente
La parte inflacionaria de esos intereses	Ni renta ni ganancia ocasional (artículo 38)

Además, el artículo 38 del Estatuto Tributario establece que el componente inflacionario de los rendimientos financieros que recibe una persona natural es ingreso no constitutivo de renta ni de ganancia ocasional. En la práctica, no todo el interés que le pagan termina gravado. Casi ningún comparador de CDT menciona ese alivio, y por eso conviene revisarlo antes de calcular su rentabilidad neta. Si quiere el panorama tributario completo, empiece por nuestra guía de impuestos en Colombia.

Ganancia ocasional: por qué su CDT no paga 15%

Primero, una corrección importante: los intereses que le paga su CDT no son ganancia ocasional. El artículo 299 del Estatuto Tributario limita la ganancia ocasional a los conceptos que enumeran los artículos siguientes, y los intereses de un depósito no están entre ellos. Sus rendimientos de CDT tributan como renta ordinaria, que es justo por lo que pertenecen a la sección anterior y no a esta.

El artículo 300 del Estatuto Tributario define la ganancia ocasional para la venta de bienes que fueron activo fijo del contribuyente durante dos años o más. Si usted poseyó el bien menos de dos años, la utilidad es renta líquida, no ganancia ocasional. Para personas naturales residentes, la tarifa es del 15%, según el artículo 314, modificado por el artículo 33 de la Ley 2277 de 2022. Muchas guías todavía mencionan 10% y están desactualizadas. Las loterías, rifas, apuestas y similares pagan 20%, conforme al artículo 317.

La UVT de 2026 es de 52.374 pesos, según la Resolución DIAN 000238 de diciembre de 2025. Como las exenciones están expresadas en UVT, suben cada año. Estas son las principales:

Concepto	Monto exento
Vivienda de habitación del causante, en herencias (art. 307)	13.000 UVT (680.862.000 pesos)
Otros inmuebles del causante (art. 307)	6.500 UVT (340.431.000 pesos)
Porción conyugal o herencia, por heredero (art. 307)	3.250 UVT (170.215.500 pesos)
20% a no legitimarios y 20% de donaciones, con tope (art. 307)	1.625 UVT (85.107.750 pesos)
Utilidad en venta de vivienda, poseída 2+ años y con AFC (art. 311-1)	5.000 UVT (261.870.000 pesos)
Indemnización por seguro de vida, grava por encima (art. 303-1)	3.250 UVT (170.215.500 pesos)

La exención por venta de vivienda es la que casi nadie explica completa. El artículo 1.2.3.1 del Decreto 1625 de 2016, reescrito por el Decreto 1920 de 2023, exige la totalidad de tres requisitos: que la vivienda se haya poseído dos años o más, que todo el dinero de la venta entre a una cuenta AFC o se destine a pagar el crédito hipotecario de la que vendió, y que lo retirado de la AFC se use solo para comprar otra vivienda. Si falla uno, no hay exención: vender a los 18 meses la pierde por más cuidado que tenga con la plata. El artículo 38 establece que el componente inflacionario de los rendimientos financieros que recibe una persona natural no constituye renta ni ganancia ocasional. Esta es la única norma de esta familia que sí toca su CDT.

Si además del CDT usted vendió un inmueble, recibió una herencia o cobró un seguro este año, esas cifras van en la misma declaración pero por una cédula distinta, y ahí sí conviene un contador. Nuestra guía de ganancia ocasional, en inglés, desarrolla las tarifas, la regla de los dos años y cada exención en detalle.

Si usted es extranjero residente

Si usted es extranjero residente en Colombia, las tasas en pesos son mucho más altas que un certificado de depósito en dólares. Pero no asuma que el peso siempre se devalúa. El gerente del Banco de la República habló el 26 de agosto de 2026 de apreciación del peso, así que la idea de una devaluación segura no se sostiene. Plantéelo como riesgo cambiario en las dos direcciones: si su gasto mensual es en pesos, el riesgo es bajo. Si algún día va a repatriar esos recursos a dólares, el riesgo es real. FOGAFIN cubre la quiebra de la entidad, no el movimiento del peso frente al dólar.

Para abrir un CDT necesita cédula de extranjería y una cuenta en el país. Si todavía no la tiene, revise primero cómo abrir una cuenta bancaria en Colombia, y si va a traer el capital desde el exterior, cómo transferir dinero a Colombia. Para dimensionar cuánto de su rendimiento se le va en el día a día, sirve nuestra guía del costo de vida.

Las tasas de captación se mueven cada semana. Las cifras citadas en este artículo corresponden al corte del 26 de agosto de 2026 de la Superintendencia Financiera. Antes de firmar, confirme la tasa vigente con la entidad.